『重大案件』伪造单证涉案43亿，多家涉案公司及犯罪嫌疑人组成的走私链条被一锅端！！
时间：2018-10-17
作者：代表人
通关团伙、无证货主、有证企业形成走私“铁三角”，涉案固废近40万吨、案值约43亿元！
近日，广东汕头海关破获今年一起特大走私固废案，31名犯罪嫌疑人已被采取刑事强制措施，其中17人被批准逮捕。
据采访发现，隐藏在惊人案值的背后，是一个由通关团伙、无证货主、上百家有固废进口资质企业形成的走私“铁三角”。
查缴现场：废五金堆积如山，“二次污染”隐患重重
灰暗的仓库内黑黝黝的废五金堆积如山，电线、电子元器件等固体废物杂乱摆放，散发刺鼻气味。
这是今年５月22日凌晨汕头海关打击固体废物走私行动的现场之一。当天，该关赴汕头、广州、佛山、清远等多地开展行动，搜查43个涉案公司、仓库、住宅，抓获24名犯罪嫌疑人，查获约1000吨固体废物。
截至2018年９月，专案组已查实涉案团伙自2011年来走私固废多达39.62万吨、案值约43亿元。
办案人员表示，这些废五金走私入境后流入广东及周边省份，然后被二次分销，最终流入大量没有环保资质的中小企业或小作坊。
“未经处理的废物、废渣随意排放，将直接污染空气、土壤、地下水。小作坊利用固废原料，生产出安全不达标的日用品，对消费者身体健康产生威胁。”汕头海关缉私局查私处副科长郭鸥说。
走私链条：层层造假“瞒天过海”，不断“研讨”升级应对策略
据了解，该案涉及２００多家没有进口固废资质的货主，上百家持有固废进口许可证的企业，以及部分贸易公司的通关团伙。
“这些货主在国外订购固废，通关团伙与批文企业合谋将货物报关进口，然后偷偷转运到货主手中。”汕头海关缉私局侦查一处副处长余焕杰说。
——造单伪报，虚假报关单、许可证、台账一应俱全。
我国固体废物进口管理办法明文规定，进口的固体废物，必须全部由固体废物进口相关许可证载明的企业作为原料利用。
通关团伙伪造了一整套以批文企业为进口收货单位的合同、发票、装箱单等报关随附单证，制造报关单与许可证相符、报关单与货物相符的假象，关税也均由批文企业代缴，然后返还。
一位办案人员说，不少批文企业提供真印模给通关团伙刻假章，甚至准备整套生产记录、原料用量等台账应对检查。
——借壳避险，将固废运送到批文企业数日后，转运交付实际货主。
专案组办案人员陈明光说，针对职能部门要求固废必须入厂并拍照备案等监管要求，固废先被拉到批文企业停放、入仓、拍照，造成合规生产加工的假象，随后转运交付真正的货主加工或倒卖，有的备案照片干脆是直接由电脑软件加工而成。
——借地生产，货主租用批文企业的场地和设备进行生产、加工。
根据犯罪嫌疑人供述，部分批文企业将厂房租给货主，相关环保设备只是“摆样子”。货主聘用工人将固废简单分拣后处理倒卖，人员更换频繁，处理速度快，隐蔽性非常强。
据汕头海关缉私局侦查一处副科长黎理凡介绍，通关团伙赚取货主的代理费，并帮批文企业使用进口额度后拿５％左右的回扣；批文企业帮通关团伙进口固废、代缴关税后，凭借完税凭证，获得１７％的增值税抵扣，除了给通关团伙的回扣还有１０％左右的利润；货主得到了生产加工原料，对固废分拣、转让、加工后获益。
“走私分子十分关注国家固废监管政策变化，甚至多次组织讨论研究，商量应对策略、升级走私手法。”汕头海关缉私局法制一处副处长袁凯辉说。
强化打击：加强联动查缉力度，加快固废回收利用体系建设
海关总署今年９月中旬发布数据显示，随着固废进口管理制度不断改革完善，今年以来，我国合法进口的可用作原料的固体废物数量大幅下降。截至８月，进口1382.8万吨、同比下降56.8%。
2019年底前，我国将逐步停止进口国内资源可以替代的固废，进口加工固废许可将大幅缩减。多位受访人士表示，在国内市场有需求、国外有供应的情况下，固废走私可能出现新“变种”，应未雨绸缪强化监管力度，斩断“洋垃圾”走私入境的通道。
专案组办案人员建议，各个执法部门加强联动查缉打击力度，严防固废通过伪报夹藏、绕越非设关地等方式走私入境。
汕头市环保局副局长王建平说，购买走私固废的货主多为一些小批发商、加工商，货物最终流向大量缺乏环保设施的企业或小作坊，造成严重污染。建议加大力度清理“散乱污”企业，清除走私固废加工经营的源头。
一位办案人员说，境外固废之所以有市场，与国内垃圾分类不完善、固废利用成本高等紧密相关。应加快固废回收利用体系建设，清除“洋垃圾”需求的土壤。
